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Saldo a favor… Gastos que puedes deducir en tu declaración anual 2024

¿Sabías que, en los primeros meses del año, de febrero a abril, se realiza un ejercicio fiscal mediante el cual puedes recibir saldo a favor a través de tu declaración anual de impuestos?

Para comenzar a realizar tu declaración debes tener a la mano tu acceso al Servicio de Administración Tributaria (SAT). Para esto necesitas ingresar a la página y generar tu acceso con tu RFC, si no tienes el RFC lo puedes obtener con tu CURP en las oficinas más cercanas a ti, y si requieres una orientación más detallada para el proceso, te recomendamos el siguiente artículo: ¿Cómo saber cuál es mi RFC y CURP?

TIP: Tu CURP aparece en tu credencial del INE, es la manera más rápida de consultarlo.

Bien, sigues conmigo, es porque ya tenemos los requisitos anteriores y tienes mas o menos la noción de lo que es una declaración de impuestos, sin embargo, si aún no sabes cuales son los gastos que se pueden deducir, aquí te lo presentamos.

Veamos, empecemos por lo primero,

¿Qué es una declaración de impuestos?

La declaración anual es el documento mediante el cual las personas físicas y morales le dan a conocer a una autoridad fiscal, en el caso de México el SAT, cuales fueron los ingresos y las deducciones del año anterior, y por consecuencia, los impuestos que corresponden, de esta manera, se cumple con la obligación constitucional de contribuir al gasto público. 

Es importante llevar un control sobre ingresos y deducciones para corroborar la información que aparecerá en el sitio oficial del SAT.

¿Cuándo se realiza la declaración anual?

Aunque no hay una fecha fija establecida, usualmente la declaración para personas morales comienza en los primeros días de febrero y para personas físicas en los primeros días de marzo. Esto con fecha límite para personas morales el 31 de marzo y para personas físicas el 30 de abril del año siguiente el cual se declara, en este año sería declarar el año 2023.

Si no sabes si eres persona física o moral te lo explico de una manera super sencilla.:

Persona física: Se identifica por su nombre y su CURP. 

Persona Moral: se identifica por su razón social. 

Ya que tenemos todo esto contemplado, cuales son los gastos deducibles en mi declaración anual: 

• Honorarios médicos y por servicios profesionales de nutrición, psicología o enfermería, para ti o para tu familia directa. 
• Donativos a instituciones autorizadas por el SAT
• Primas por seguros médicos complementarios o independientes de los servicios de salud públicos. 
• Transportación escolar de tus hijos o nietos, en caso de que se obligatorio o se incluya en la colegiatura de todos los alumnos. 
• Colegiaturas desde preescolar hasta bachillerato o equivalente. Punto importante, en la factura debe venir el CURP y el grado del alumno. 
• Lentes oftálmicos hasta por 2,500 pesos.
• Los estímulos fiscales por depósitos en las cuentas personales especiales para el ahorro.
• Aportaciones voluntarias complementarias a tus cuentas de ahorro para el retiro y seguros para el retiro. 
• Interés reales devengados y pagados por créditos hipotecarios. 
• Gastos funerarios de tu cónyuge o concubino, padres, abuelos, hijos o nietos. 

Recuerda que para que estos gastos sean deducibles debes pedir factura y pagarlos con medios electrónicos. Esto no lo digo yo lo dice la Condusef. 

¿Puedo deducir impuestos ante el SAT si estoy en Home Office?

Los contribuyentes que estén dados de alta en el SAT como personas físicas con actividad empresarial, serán quienes puedan deducir los siguientes gastos generados del trabajo desde casa, aquí te decimos algunos puntos: 

• Papelería y artículos de oficina
• Renta de oficina
• Compra de mercancía
• Servicios de agua, luz y teléfono
• Gastos en general
• Gastos indispensables para realizar actividades profesionales
• Equipo de cómputo
• Inversiones
• Viáticos
• Celulares y dispositivos electrónicos
• Impresoras
• Equipo de oficina
• Equipo de transporte 
• Construcciones
• Cuotas de seguros
• Productos de limpieza (para mantener limpia la zona de trabajo)
• Equipo de iluminación

Mientras que, por otro lado, los contribuyentes que se encuentran dados de alta como personas físicas únicamente podrán deducir los gastos de la primera lista.

Si tú tienes gastos deducibles de impuestos este año, puedes hacer tu declaración y llevarte una grata sorpresa de un saldo a favor, este último puede impulsarte a encontrarte con tus metas financieras o propósitos de este año, para esto también tenemos muchas recomendaciones para que puedas crear tu plan de ahorro y comiences a trabajar en esas metas que te propones.